Cliëntenonderzoek en meldingsplicht in het notariaat

Op grond van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (WWFT) zijn notarissen verplicht om een cliëntenonderzoek en een onderzoek naar de herkomst van gelden te verrichten. Ook heeft de notaris een meldingsplicht wanneer er een vermoeden is van witwassen of het financieren van terrorisme. Deze verplichting geldt onder meer voor zaken waarbij onroerend goed, zoals een woning of bedrijfspand, betrokken is.

Cliëntenonderzoek

Cliënten van ons moeten zich identificeren. Ook vragen wij onze cliënten om bij financiële transacties een PEP-verklaring in te vullen, om vast te stellen of er sprake is van een (nauwe relatie met een) persoon met een politieke prominente functie. Op basis hiervan kunnen we nagaan of we extra zorgvuldig moeten handelen vanwege een mogelijk verhoogd risico.

Daarnaast moet van de uiteindelijk belanghebbende van rechtspersonen zoals een vereniging, stichting of B.V. de identiteit kunnen worden vastgesteld. We vragen deze zakelijke cliënten om een UBO-verklaring te verstrekken.

Herkomst gelden onderzoek

Als een cliënt geld op een rekening van de notaris stort, zijn wij verplicht om na te gaan waar dit geld vandaan komt. Het geld mag niet afkomstig zijn van criminele activiteiten. Daarnaast is het zo dat wij als notaris geen bedragen boven de € 2.500 in contanten mogen aannemen.

Melding

Als de notaris het vermoeden heeft dat een transactie ongebruikelijk is of te maken zou kunnen hebben met witwaspraktijken of financiering van terrorisme, melden wij dit bij het meldpunt ongebruikelijke transacties (FIU-Nederland). De notaris beoordeelt zelf of er sprake is van een verdachte situatie. Hij hoeft zijn cliënt hiervan niet op de hoogte te brengen.

Wat vragen wij van u?

Kopers die eigen middelen (bijvoorbeeld spaargeld) gebruiken voor de aankoop, moeten kunnen aantonen hoe ze aan het geld zijn gekomen. Daarnaast doet een rechtspersoon er verstandig aan om zaken op orde te hebben in het handelsregister (denk aan inschrijving van de juiste bestuurders en gevolmachtigden) en bij transacties gebruik te maken van een eigen (Nederlandse) betaalrekening. De levering van het onroerend goed zal niet plaatsvinden als naar de mening van de notaris zaken niet op orde zijn.