Je familie als 'bank'

Heb jij je droomhuis gezien? Maar kun je geen hypotheek krijgen bij de bank, bijvoorbeeld omdat je pas kort geleden als zzp-er aan de slag bent gegaan? Soms is de redding dichterbij dan je denkt. Behalve bij de bank kun je ook bij vrienden of familie geld lenen voor de aankoop van een woning, bijvoorbeeld bij je ouders. 

Omdat je bij je familie leent en niet bij de bank, kun je zelf afspraken maken over de hypotheek. Je kunt bijvoorbeeld afspreken dat je net als bij een ‘gewone’ hypotheek rente betaalt over het bedrag dat je hebt geleend. 

Als de lening aan de eisen voor de inkomstenbelasting voldoet, mag je de rente die je aan je ouders betaalt aftrekken als hypotheekrenteaftrek. Net zoals bij een gewone hypotheek dus. Voor je ouders geldt dat het uitgeleende bedrag een bezitting is in box 3. Maar omdat het eerder vaak spaargeld was, betaalden ze sowieso al belasting over dit bedrag. De rente die jij over het geleende geld betaalt is waarschijnlijk hoger dan de rente die zij over het spaargeld krijgen. In de praktijk zien we dat ouders én kind profiteren van de familiehypotheek!

Voor de belastingen maar ook om later ruzie over de gemaakte afspraken te voorkomen, is het verstandig om de familiehypotheek bij ons vast te laten leggen.